1．负责公司现金收支工作，直接对总经理负责；

2．按照现金管理制度，认真作好现金和各种票据的收付、保管工作；

3．收付现金准确，在交款人面前点数，如有异议及时解决；

4．保持适当的库存现金限额，超额的库存现金要及时送存银行；

5．每日及时登记现金日记账，并结出金额，现金的账面额要同实际库存现金相符，对现金和各种有价证券，要确保安全和完整无缺，如有短缺，应承担后果；

6．出纳人员保管的印章要严格管理，按照规定用途使用；

7．严格把好现金支付关，根据领导审批，会计盖章后的凭证，经审批后办理付款，并加盖“现金付讫”戳记；

8．每日盘点库存现金，作到账表相符，收入的现金，票据必须与账单核对相符并按不同币种、票证分别填写营业日报表；

9．每日收入现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实向领导汇报；

10．督促收银员收款后按时上缴营业款，收款完毕后认真核对缴款凭证（现金交接单及营业账单），并清理现金，将营业收入及时送存银行；

11．备用周转金必须天天核对，不得以白条抵库，一切营业收入现金不准座支，未经财务及领导批准，不能任意挪用现金，也不得将营业现金借给个人；

12．编制和发放公司员工工资、奖金，办理工资结算，编制现金记账凭证和有关报表；

13．现金收付要当面点清，以防差错，金额较大时，一定要有人复核；

14．严格遵守现金管理制度，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表；

15．日记账必须连续登记，不得跳行或跳页，不得随便损坏账本；

16．将前台收银员收回的支票及时送交银行进账，收到银行回单时，及时登记后交会计作账。